La data de 12 septembrie 2022, s-a publicat în Monitorul Oficial nr. 896 un proiect de lege care prevede recuperarea către bugetul de stat a marilor averi care nu pot fi justificate prin venituri legale.

Actualul cadru legislativ, Legea nr. 115/1996, vizează exclusiv persoanele care ocupă funcții publice.

Potrivit noii legi, s-ar asigura protecția relațiilor patrimoniale licite dintre toți cetățenii, dintre aceștia și instituțiile statului sau comunitatea din care fac parte.

Ce se înțelege prin mare avere?

• Totalitatea drepturilor patrimoniale ale unei persoane fizice a căror valoare depășește 1 milion euro;

Ce se înțelege prin venituri legale?

• Veniturile din pensii, salarii, indemnizații, chirii, bunuri mobile și imobile achiziționate conform legii, alte surse de venit provenite din donații, moșteniri, cesiuni, etc. obținute din surse licite;

Astfel, legea propune înființarea în cadrul Ministerului Finanțelor Publice a departamentului de verificare a marilor averi.

Cum ar decurge procedura?

Direcția Regională Antifraudă Fiscală ar urma să inițieze o acțiune prealabilă ca urmare a sesizărilor primite de la cetățeni, instituții specializate și chiar și din oficiu.

Acțiunea prealabilă ar începe după invitarea autorului sesizarii, în vederea stabilirii veridicității sesizării.

În cazul în care s-ar deschide activitatea de verificare în cadrul Direcției Regionale Antifraudă Fiscală, președintele comisiei de verificare ar dispune citarea persoanei care a făcut sesizarea și a persoanei a cărei avere este supusă verificării.

Persoana a cărei avere este supusă verificării ar urma să completeze o declarație pe propria răspundere în care să menționeze veniturile realizate, precum și bunurile dobândite și pe cele înstrăinate începând cu data de 1 ianuarie 2012.

Ulterior verificărilor, comisia ar urma să hotărască cu majoritate de voturi:

• Respingerea acțiunii, atunci când constată că proveniența bunurilor este justificată;
• Trimiterea cauzei spre soluționare curții de apel în raza căreia domiciliază persoana a cărei avere este supusă verificării, dacă constată o disproporție între averea dobândită și veniturile licite mai mare de 10%;
• Suspendarea verificării și trimiterea cauzei la parchet, dacă în legătură cu bunurile a căror proveniență este nejustificată rezultă săvârșirea unei infracțiuni.

În fața instanței de judecată, daca se constată că dobândirea unor bunuri determinate sau a unei cote-părți dintr-un bun nu este justificată de dobândirea licită a acelor bunuri, curtea de apel va hotărî confiscarea diferenței din averea considerată ca dobândită ilicit.

Hotărârea judecătorească prin care se constată proveniența ilicită a unor bunuri se comunică organului fiscal, în vederea executării.

Proiectul de lege prevede și sancțiuni pentru persoanele care formulează cu rea-credință sesizări cu privire la modul dobândirii averii de către o persoană: închisoarea de la 3 ani la 5 ani.

Ai întrebări? Nu ezita să ne scrii!

Avocat Cristina Păun-Neagu