În Monitorul Oficial nr. 865 s-a publicat Ordinul președintelui Oficiului Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor nr. 143/2025 privind aprobarea mecanismului de supraveghere a activității asociațiilor și fundațiilor înființate în baza Ordonanței Guvernului nr. 26/2000 cu privire la asociații și fundații.
Ce prevede noul Ordin?
Oficiul supraveghează pe bază de risc activitatea asociațiilor și fundațiilor antereferite și le identifică pe acelea care sunt vulnerabile la utilizarea abuzivă în scopul finanțării terorismului.
Această supraveghere se efectuează printr-o analiză de risc.
În cadrul acestei analize de risc, se prelucrează datele și informațiile din Registrul național al persoanelor juridice fără scop lucrativ și din Registrul central al beneficiarilor reali pentru asociații și fundații.
Ce indicatori de risc se iau în calcul?
| Indicatori generali | – Asociația/fundația își desfășoară activitatea într-o jurisdicție cu risc ridicat; – Utilizarea fondurilor nu este în concordanță cu scopul pentru care a fost înființată asociația/fundația; – Scopul pentru care au fost atrase fondurile aflate la dispoziția asociației/fundației nu este în concordanță cu statutul acesteia; – Asociația/fundația care organizează acțiuni umanitare în zone de conflict a transferat fonduri semnificative către entități ale căror activități nu au nicio legătură cu serviciile umanitare; – Platformele de finanțare participativă și rețelele sociale sunt utilizate pentru a solicita donații, iar apoi interfața online dispare sau este închisă; – Asociația/fundația a fost înființată în ultimele 12 luni; – Utilizarea mai multor conturi personale și de afaceri sau a conturilor asociațiilor/fundațiilor pentru a colecta și apoi a transfera imediat sau după o perioadă scurtă de timp către un număr mic de beneficiari; – Asociația/fundația autorizează o terță parte să îi utilizeze contul/conturile pentru a transfera fonduri în străinătate, în special către țări cu risc ridicat; – Fondurile colectate de asociație/fundație pentru diferite acțiuni umanitare sunt dirijate de către o entitate teroristă; – Înființarea de asociații/fundații, având ca obiectiv declarat în statut activități caritabile, dar care sunt folosite ca paravan de către organizațiile teroriste pentru primirea de donații; – Informații mass-media cu privire la conexiunile asociației/fundației cu terorismul; – Neconcordanțe privind beneficiarul real al asociației/fundației sau imposibilitatea identificării acestuia; – Efectuarea de tranzacții prin canale de transmitere de fonduri nereglementate. |
| Indicatori relevanți pentru activitate | – Asociația/fundația efectuează tranzacții în numerar fără p justificare adecvată; – Asociația/fundația are proiecte și/sau parteneri într-o zonă cunoscută pentru activități ale entităților teroriste; – Neconcordanțe între tiparul sau dimensiunea tranzacțiilor financiare și scopul și activitatea declarate în statutul asociației/fundației; – Creștere atipică a frecvenței și numărului tranzacțiilor financiare în conturile asociației/fundației sau, dimpotrivă, asociația/fundația deține fonduri în contul său pentru o perioadă foarte lungă de timp raportat la scopul pentru care au fost colectate; – Retrageri de numerar neobișnuite sau atipice (ținând cont de faptul că asociația/fundația poate apela în mod legitim la numerar atunci când operează în anumite jurisdicții cu puține servicii financiare); – Asociația/fundația primește sau transferă fonduri de la/către jurisdicții cu risc ridicat sau de la/către persoane suspectate de implicare în activități teroriste sau aflate în conexiune cu entități teroriste; – Neevidențierea sau evidențierea parțială în documentele financiar-contabile a sumelor de bani primite cu titlu de donație. |
| Indicatori relevanți pentru directorii și personalul angajat al asociației/fundației | – Organele de conducere ale asociației/fundației sau personalul angajat al acesteia au legături cu terți care susțin sau sunt implicați în activități teroriste; – Organele de conducere ale asociației/fundației sau personalul angajat al acesteia transferă bani din contul organizației în conturi personale. |
Ce trebuie să facă asociațiile și fundațiile?
Consiliul director al asociațiilor și fundațiilor va implementa o procedură internă de protecție împotriva utilizării abuzive în scopul finanțării terorismului și va verifica anual, odată cu aprobarea situațiilor financiare, că procedura este implementată.
Atenție! Obligația subzistă pentru toate asociațiile și fundațiile înființate în baza Ordonanței Guvernului nr. 26/2000, iar nu doar pentru cele identificate ca fiind vulnerabile.
De asemenea, asociațiile și fundațiile au obligația de a pune la dispoziția Oficiului datele și informațiile necesare solicitate, în termen de maximum 15 zile de la data primirii solicitării, iar pentru cererile urgente, în termenul indicat de Oficiu.
Dacă ai nevoie de asistență de specialitate în scrierea noii proceduri impuse de acest Ordin, scrie-ne pe [email protected] sau utilizând formularul de contact disponibil aici.